Ratio weerstandsvermogen
Bij de ratio weerstandsvermogen worden de geïnventariseerde risico's afgezet tegen het aanwezige weerstandsvermogen. In onderstaande tabel de gewogen risico's.
Risicoprofiel rekening 2023 | ||||
|---|---|---|---|---|
Volgnr. | Risico-omschrijving | Verwacht | Kans- | Gewogen |
Incidentele risico's | ||||
1. | Plantage de Sniep | 980.000 | 30% | 294.000 |
2 | Holland Park | 960.000 | 30% | 288.000 |
3 | Buitenlust | 280.000 | 30% | 84.000 |
4 | Schadevergoeding Volkstuinen ONA | 20.000 | 70% | 14.000 |
Totaal risicoprofiel Incidenteel | 2.240.000 | 680.000 | ||
Structurele risico's | ||||
5. | Herijking verdeling Gemeentefonds | 2.900.000 | 90% | 2.610.000 |
6. | Bundeling Uitkeringen Inkomensvoorzieningen Gemeenten (BUIG) | 600.000 | 50% | 300.000 |
7. | Urentoerekening naar projecten en investeringen | 415.000 | 10% | 41.500 |
8. | Energieprijzen | 400.000 | 70% | 280.000 |
9. | Onderwijshuisvesting basisonderwijs | 360.000 | 90% | 324.000 |
Totaal risicoprofiel Structureel | 4.675.000 | 3.555.500 | ||
Niet te kwantificeren risico's | ||||
10. | Kosten Jeugdzorg | |||
11. | Fiscale wijzigingen | |||
12 | Prijsinflatie | |||
13 | Rente | |||
Berekening weerstandsratio
De weerstandsratio wordt berekend voor de incidentele en structurele risico's. Aan de hand van de eerder genoemde waarderingstabel wordt bepaald hoe Diemen er voor staat.
Incidentele weerstandsratio | ||
|---|---|---|
1. Beschikbare weerstandsvermogen | 2. Benodigde weerstandscapaciteit | Ratio (1:2) |
45.565 | 680 | 67 |
Structurele weerstandsratio | ||
|---|---|---|
1. Beschikbare weerstandsvermogen | 2. Benodigde weerstandscapaciteit | Ratio (1:2) |
5.936 | 3.556 | 1,7 |
Conclusie
De ratio voor het incidentele weerstandsvermogen is 'Uitstekend'. |
De algemene reserve is in 2023 verder toegenomen waardoor de weerstandscapaciteit is vergroot. Voor de lopende grondexploitaties waar verliezen verwacht worden is de ' Voorziening Verlies Grondzaken' aangevuld vanuit de Reserve grondzaken.
Het woningtekort is groot en de ambitie voor meer sociale woningen leveren in samenhang met de beperkte grond die aanwezig is, risico’s op voor nieuwe grondexploitaties.
We leven in economisch onzekere tijden. De inflatie is hoog, de prijzen voor grondstoffen zijn enorm gestegen en ook de rente stijgt. Al deze ontwikkelingen hebben een negatieve invloed op onze grondexploitaties. Voor het opvangen van negatieve resultaten zijn we verplicht een voorziening aan te leggen (Voorziening Verlies Grondzaken). Om de Voorziening Verlies Grondzaken op het gewenste niveau te houden verrekenen we met de Reserve Grondzaken. De reserve Grondzaken is goed gevuld, daarmee zijn we in staat negatieve ontwikkelingen op te vangen.
De ratio voor het structurele weerstandsvermogen is 'Ruim voldoende'. |
De structurele risico's zijn dit jaar niet toegenomen maar de verwachtte effecten komen wel dichterbij. Door de trage kabinetsvorming blijven de gemeenten langer in onzekerheid over de groei of krimp van het Gemeentefonds. Nog steeds staat voor 2026 een forse krimp gepland.
Ook de herverdeling van het Gemeentefonds heeft voor Diemen grote negatieve gevolgen. Het nu geprognosticeerde nadeel is op basis van de informatie uit de Meicirculaire 2022en bedraagt € 2,9 miljoen structureel. Het is nog niet duidelijk welke compensatie en ingroeiregeling het Rijk hier tegenover zet en wanneer de compensatieregeling vervalt.
Voor het structurele begrotingsevenwicht brengen de inflatie, de energiecrisis en de stijgende rente risico's met zich mee. De inflatie en de energieprijzen lijken enigszins te stabiliseren. De rente stijgt nog snel. In de planning- en controlproducten blijven wij u informeren over de ontwikkelingen. In de kadernota geven we aan welke uitgangspunten we voor 2025 en verder aanhouden. In 2023 zijn vooral de energieprijzen hoog. Bovendien heeft er in 2023 een afrekening over 2022 plaatsgevonden.